# Rente - Rürup *** ```toc style: number min_depth: 2 max_depth: 6 ``` *** - [Check24 - Rürup Vergleich](https://rente.check24.de/result?js=Angestellter&bd=1992-02-12&pi=1&pct=0&egs=60000&im=0&noc=0&cb=&sjb=&spi=1&spct=1&segs=0&pt=ruerup&wp1=50&wp2=ch24_v_hp_dti&is=2022-08-01&ra=67&mp=300&otp=0&aotp=0&tariffIds=&si=fondsgebunden&bg=50&db=MIX&pgp=10&if=&pp=monthly&tariffId=1018) - [Rürup-Rente: Kosten, Tipps & Vergleich](https://www.transparent-beraten.de/ruerup-rente/) ## 🧩 Allgemeine Fakten - Die Rürup-Rente (auch Basisrente genannt) ist eine private Altersvorsorge mit **staatlicher Förderung**. - Die Auszahlung der Rürup-Rente startet frühestens ab Vollendung des **62.** (in einigen Fällen 60.) Lebensjahres. - Sie wird als **monatliche Rente** bis zum Lebensende ausgezahlt. - Die Rürup-Rente ist besonders für **Selbständige**, aber auch für gut verdienende Angestellte und Beamte interessant. - Je höher das Einkommen und entsprechend die **Steuerlast**, desto mehr lohnt sich eine Rürup-Rente. - Der Staat fördert die Rürup-Rente, indem Beiträge **steuerlich** **abgesetzt** werden können. ### Rürup-Rente in der Steuer [Rürup-Rente in der Steuer | So können Sie viel sparen](https://www.transparent-beraten.de/ruerup-rente/steuer/) - **Selbständige und Gutverdiener profitieren** besonders von den Steuervorteilen der Rürup- bzw. Basisrente. - **2023** sind Investitionen in die Rürup-Rente **während der Ansparphase vollständig absetzbar** - Während der **Auszahlungsphase** wird die Rürup-Rente – je nach Renteneintritt ganz oder anteilig – mit dem **persönlichen Steuersatz** besteuert. - In der Steuerklärung werden die Beiträge in der **Anlage für Vorsorgeaufwendungen** eingetragen. - **Nachgelagerte Besteuerung** - Während der **Ansparphase** können Sie Rürup-Spareinzahlungen **steuerlich geltend machen** und dadurch Ihre Steuerlast reduzieren. - Die nachgelagerte Besteuerung sorgt dafür, dass Sie **während Ihrer erwerbstätigen und einkommensstarken Jahre entlastet** werden. - Eine **Besteuerung in der Auszahlungsphase ist attraktiver**, da der Steuersatz während der Rentenphase in der Regel niedriger ist. ### Kritik und Nachteile [Kritik und Nachteile der Rürup-Rente einfach erklärt](https://www.transparent-beraten.de/ruerup-rente/kritik-und-nachteile/) - Die Rürup-Rente geht oft mit **hohen Abschluss-, Vertriebs- und Verwaltungskosten** einher, welche die Rendite reduzieren. - Außerdem gilt sie als unflexibel: eine **vorzeitige Auszahlung** des angesparten Kapitals ist **ausgeschlossen** und es wird ausschließlich als Rente ausgezahlt. - Da die **Förderung ausschließlich über Steuervorteile** erfolgt, profitiert nur, wer hohe Steuern zahlt. ## Finanzfluss - Rürup Rente: Für wen lohnt es sich? Vor- & Nachteile [YouTube - 09.12.2018 - Finanzfluss - Rürup Rente: Für wen lohnt es sich? Vor- & Nachteile](https://www.youtube.com/watch?v=ZCyOUvS3NJs) - Rürup / Basisrente - zählt neben gesetzlicher Rentenversicherung zur **staatlich geförderten Rente** - **monatlich** in einen Rürup Vertrag einzahlen - man kommt **bis Renteneintritt nicht mehr an das Geld ran** - Selbst bei Kündigung (ähnlich wie bei gesetzlicher Rentenversicherung) - man kann den Vertrag **Beitragsfreistellen** (nicht weiter einbezahlen) - Ausbezahlung ab **Renteneintritt, aber frühstens ab 62. Jahren** - staatliche Förderung - Beiträge als **Vorsorgeaufwändungen** bei Steuererklärung geltend machen - bis Höchstsatz - Steuerlast wird verringert - 2018 Höchstgrenze: 23.712€, aber nur zu 86% in dem Jahr. Dieser wird pro Jahr um 2% steigen, bis er im Jahr 2025 bei 100% ankommt - Deswegen sind spätere **Rentenzahlungen ganz normal zu versteuern** - Die Steuern, die ich in der Ansparphase spare, muss ich in der Rentenphase zahlen - das ist meistens besser, weil als Erwerbstätiger junger Mensch ist der Steuersatz höher, als später im Rentenalter - Stand heute (2018) sind 76% der Rentenzahlungen steuerpflichtig. Bis 2040 sollen diese zu 100% steuerpflichtig sein - Für wen ist eine Rürup-Rente sinnvoll - ursprünglich für **Selbstständige** entwickelt, die nicht Rentenversicherungs-pflichtig sind - es gab große Rentenlücke, die dann durch private Vorsorge kompensiert werden muss. - Mit Rürup den Selbstständigen auch eine steuer-begünstigte Rente geben, wie normalen angestellten - Für gut-verdienende Selbstständige macht sie Sinn - Für jeden Menschen, der nicht daran glaubt, wirklich viel aus der gesetzlichen Rente zu erhalten und freiwillig auf diese verzichten - muss gut überlegt sein, weil man **sehr unflexibel** ist und nicht mehr an die Beiträge herankommt - **Wechsel** zwischen Rürup-Anbietern ist **nicht automatisch gegeben bzw. gesetzlich geregelt**, wie z.B. bei einer Riester-Rente. Anbieter kann einen Wechsel verwehren. - wie Riester oder bAV ist Rürup nur ein **gesetzlichen Rahmenkonzept**, dass sich in verschiedene Produkte niederschlagen kann - **Produkte** - Klassische Rentenversicherung - Fonggebundene RV - aktuell nicht gut, weil es geringe Zinsen gibt - Hohe Kosten (2018) - Besser ist eines eine Rürup-Rente mit einem Fond-Sparplan abzuschließen - mit ETFs - i.d.R. deutlich günstiger - z.B. fairr.de - **Vorteile** - Stuervorteile während Ansparphase -> über Vorsorgeaufwändungen in Steuererklärung - sicher vor Insolvenz usw. - **Nachteile** - wenig Flexibilität - unkündbar - limitierte Übertragbarkeit (z.B. bei Todesfall oder bei Anbieter-Wechsel um Kapital-Stock zu übertragen) - Macht Sinn wenn... - man viel Geld verdient -> volle Steuervorteile bis Grenze -> mit Steuerberater durchrechnen - bei mindestens 15 Jahren -> keine Rentenversicherung, sondern Fondsparplan (ETFs -> höhere Rendite) ## VmK - Basisrente (Rürup Rente) einfach erklärt Vorteile, Nachteile & Steuer [YouTube - 23.04.2020 - VmK - Basisrente (Rürup Rente) einfach erklärt | Vorteile, Nachteile & Steuer](https://www.youtube.com/watch?v=Pkc5zuOznBM) - [Blog - VmK - Rürup RenteBasisrente - Der Turbo für deine Altersvorsorge 2022](https://www.versicherungenmitkopf.de/ruerup-rente-basisrente) - Stand 2022-08-03: [🦅: Blog - VmK - Rürup RenteBasisrente - Der Turbo für deine Altersvorsorge 2022](eagle://item/L6E0S7BROMRN4) - ausführlicher Artikel - Beispiel-Rechnungen - **3 Schichten System** der Rente in Deutschland (von unten nach oben) 1. Basis (unten) -> Basis Rente und gesetzliche RV 2. geförderte Renten z.B. Riester 3. reine kapital gedeckten Produkte -> reine private RV - **Funktionsweise** - 2005 eingeführt als Ersatz zur ges. RV für Selbstständige, da diese die Wahl haben - sehr nah angelehnt an ges. RV - z.B. lebenslange Rente auszahlen - klassisch = festverzinst z.B. 2020 mit 0,9% Zinsen -> sinnlos - oder fondgebunden = Anlage in Aktien, ETFs, etc - optional kann man [[Beitragsgarantie]] einbauen, wenn man will -> mindert aber den Anteil, der in ETFs etc. fließen kann - nicht kündbar => man hört nur auf Beiträge zu zahlen - also keine Auszahlung - => wie bei ges. RV auch - **Wer kann abschließen?** - jeder - **Vorteile** - Steuervorteile - bis zu 25.042€ im Jahr 2020 - vor allem für Selbstständige und alle die, die viel verdienen - Lebenslange Rentenzahlung - Risiko der Langlebigkeit absichern - flexible Möglichkeiten der Anlage - per se auch keine Beitragsgarantien - z.B. 100% der Beiträge in MSCI World - "Zwangssparen" für mein zukünftiges Ich - nicht kündbar - kein Geld auszahlen lassen - nur Zugang bei Rente - zwingt dich für später vorzusorgen - Nachgewiesen, dass gerade in Deutschland ein mangelndes Durchhaltevermögen herrscht, eben nicht vor Renteneintritt an manche RV ran zu gehen und eine Auszahlung zu tätigen - also eher konsumieren, anstatt vorzusorgen - Einmalbeitrag möglich - gerade mit Steuerberater abstimmen, um Steuern extra zu sparen - Insolvenz- und Pfändungssicher und Harzt IV sicher -> Produkr-spezifische Eigenschaft - Basisrente gilt dann nicht als Vermögen -> [[Verwertungsausschluss]] - **Nachteile** - nicht flexibel - keine Geldentnahme - das kommt aber auf individuelle Wünsche etc. an -> dafür lieber [[Flexible Rente]] (private ETF RV) - evtl. hohe Kosten - ganz genau hinschauen - Rentengarantiefaktor - Finanzstärke des Versicherers - Nachteile entstehen eher, weil die indivviduelle Bedürfnisse nicht passen - **Steuervorteil** - siehe Blogartikel zur Herleitung - in Ansparphase bei Erwerbstätigkeit höherer persönlicher Steuersatz als später als Rentner - 2020: 90% des Beitrages können abgesetzt werden - jedes Jahr 2% mehr -> wurde mal so festgelegt - 25.046€ können maximal bemessen werden - von 10.000€ Beiträgen kann ich 9000€ absetzen - **bei Angestellten läuft das etwas anders** - es gibt ja auch die ges. RV - Beiträge zur ges. RV sowohl von Arbeitnehmer und Arbeitgeber fallen auch dort rein in diesen maximalen Höchstbeitrag - weil es auch Vorsorgeaufwendungen sind - in diesem Fall muss man schauen, wie viel man von seinen Basisrenten-Beiträgen absetzen kann - Für wen lohnt sich die Basisrente perse - Selbstständige und Gutverdiener (etwa 60.000+) - man möchte sich nicht auf den Staat verlassen - auch für den evtl. schlechter verdienenden Ehepartner (auch wegen Elternzeit, Kindererziehung etc.) abschließen - dann gelten ja quasi der doppelte Maximal-Betrag also 50.092€ - **Besteuerung in Rentenphase** - nachgelagerte Besteuerung - und nach Kohorten-Prinzip - es ist relevant in welchem Jahr man in Rente geht - 2020 sind es 80% der Rente, auf die man mit seinem Steuersatz Steuern zahlen muss -> diese 80% würden dann für die lebenslange Rente gelten - steigt jedes Jahr um 1% -> 2040 = 100% der Beiträge - => daher für mich irrelevant -> ich zahle 100%, weil ich erst 2059 in Rente gehe - **Wo und wie abschließen?** - es gibt viele Fallstricke - Rentengarantiefaktor ist eben nicht garantiert - Versicherer ist evtl. zu klein - nicht Finanzstark - auf keinen Fall alleine - Laufzeit sehr lang - Ansparphase 30-40 Jahren - Rentenphase von 20-40 Jahren - => aber heute abgeschlossen -> sehr wichtig! ## Steuern senken und gleichzeitig Rente erhöhen - So gehts! - Basisrente sinnvoll nutzen [YouTube - 2021-12-13 - VmK - Steuern senken und gleichzeitig Rente erhöhen - So gehts! | Basisrente sinnvoll nutzen](https://www.youtube.com/watch?v=CdJqoHlsXDQ) - Disclaimer: Mit den Infos des Videos zum eigenen Steuerberater gehen und abklären was konkret möglich ist - Thema: Basisrente - hohe steuerliche Absetzbarkeit - 2021: 92% des Beitrages, dieser bis maximal 25.778€ -> davon 92% = 23.724 - bei Eheleuten das doppelte - wichtig: als Angestellter ges. RV Beiträge von AN und AG zählen hier schon rein -> unbedingt checken und abklären mit Steuerberater - => gegen Ende des Jahre prüfen und evtl. eine Einmalzahlung tätigen um dann bei Steuererklärung mehr ansetzen zu können - viele aktuelle Selbstständige landen in der Altersarmut - viele unterschätzen den immens hohen Aufwand eine gute Rente am Ende zu bekommen - Deutsche Regierung hat für Selbstständige ab Jahr XY eine Verpflichtung eingeführt in eine pfändungssichere RV zu zahlen - Details -> extra nachschlagen! - # *** Related: - [[$-Rente]]